söndag 20 september 2026
Dagens namn: Elise, Lisa
Hur mycket du får kvar av lönen efter skatt 2025 beror på bruttolönen, folkbokföringskommunen, åldern, skattetabellen och eventuell kyrkoavgift. Tabellen nedan ger därför ett användbart närmevärde, medan en personlig beräkning kräver dina egna uppgifter.
Lön före preliminärt skatteavdrag kallas bruttolön. Beloppet som betalas ut efter skatteavdraget är nettolön. Skattetabellerna tar bland annat hänsyn till grundavdrag, jobbskatteavdrag, allmän pensionsavgift, begravningsavgift och public service-avgift.
SCB anger Sveriges genomsnittliga månadslön till 42 900 kronor år 2025. Kvinnors genomsnitt var 40 600 kronor och mäns 45 100 kronor. Statistiken avser huvudsakligen september 2025. Uppgifterna finns i SCB:s sammanställning av medellöner.
Som en illustrativ beräkning kan nettolönen uppskattas så här. Antagandet är inkomstår 2025, lön från huvud arbetsgivare, att personen inte har fyllt 66 år vid årets ingång, ingen kyrkoavgift och en kommunal skattenivå nära Sveriges genomsnitt på 32,41 procent. Beloppen är avrundade närmevärden och inte en individuell skatteberäkning.
| Bruttolön per månad | Ungefärlig nettolön | Ungefärligt skatteavdrag |
|---|---|---|
| 32 000 kronor | 25 500 kronor | 6 500 kronor |
| 42 900 kronor | 33 200 kronor | 9 700 kronor |
| 50 000 kronor | 37 800 kronor | 12 200 kronor |
För den exakta siffran kan du använda Skatteverkets skattetabeller och beräkningsverktyg. Där anger du bland annat kommun, ålder och kyrkotillhörighet.
Genomsnittslönen påverkas av personer med mycket höga löner. Medianlönen visar lönen för personen mitt i fördelningen: hälften tjänar mindre och hälften mer. SCB:s medianlön var 38 300 kronor per månad 2025. Medianen var 36 800 kronor för kvinnor och 39 900 kronor för män. Läs mer i SCB:s statistik över medianlöner.
Begreppet medelinkomst är bredare än medellön. Medellön avser lön från arbetsgivare, medan inkomst även kan omfatta exempelvis ersättningar och kapitalinkomster. En sökning på medelinkomst efter skatt kan därför syfta på något annat än lön från anställning.
Den genomsnittliga totala kommunala skattesatsen var 32,41 procent 2025. Den består av kommunalskatt och regionskatt. Det är dock inte samma sak som att arbetsgivaren drar exakt 32,41 procent från varje lön, eftersom skattetabellen också innehåller avgifter, avdrag och skattereduktioner.
Skillnaden mellan kommuner påverkar nettolönen. Österåker hade den lägsta totala kommunala skattesatsen 2025, 28,98 procent, medan Dorotea hade den högsta, 35,15 procent. Skillnaden mellan högsta och lägsta nivå var 6,32 kronor per hundralapp. SCB redovisar nivåerna i sammanställningen av kommunala skattesatser 2025.
Vilken skattetabell du tillhör beror bland annat på var du var folkbokförd den 1 november året före inkomståret. Tabellnumret är inte en direkt procentsats och anger inte att en viss tabell är avsedd för höginkomsttagare.
För inkomstår 2025 är skiktgränsen 625 800 kronor i beskattningsbar förvärvsinkomst. På den beskattningsbara förvärvsinkomst som överstiger gränsen tas statlig inkomstskatt ut med 20 procent. Skiktgränsen gäller alltså efter grundavdraget.
Den efterfrågade brytpunkten för statlig skatt 2025 är inkomsten före grundavdrag. Månadsekvivalenterna nedan visar vad årsbeloppen motsvarar om inkomsten fördelas jämnt över tolv månader.
| Situation | Brytpunkt per år | Motsvarar per månad | Skiktgräns efter grundavdrag |
|---|---|---|---|
| Inte fylld 66 år vid årets ingång | 643 100 kronor | cirka 53 592 kronor | 625 800 kronor |
| Fylld 66 år vid årets ingång | 733 200 kronor | 61 100 kronor | 625 800 kronor |
Brytpunkten är nivån före grundavdrag, medan skiktgränsen avser beskattningsbar inkomst efter grundavdrag. Skatteverket beskriver beloppen i sin information om när statlig inkomstskatt ska betalas och i belopp och procent för 2025.
Den statliga skatten är ett tillägg på den del av den beskattningsbara förvärvsinkomsten som ligger över skiktgränsen. Det innebär inte att hela lönen beskattas med 20 procent extra eller att brytpunkten ger samma totala skattesats för alla.
Jobbskatteavdraget är en skattereduktion för arbetsinkomster. Det får räknas av mot kommunal inkomstskatt, men inte mot statlig inkomstskatt. Avdraget är normalt redan inräknat i Skatteverkets skattetabeller och kräver ingen separat ansökan.
Jobbskatteavdraget gäller arbetsinkomster. Pension, sjukpenning, föräldrapenning och ersättning från arbetslöshetskassa ger inte rätt till jobbskatteavdrag. Mer information finns på Skatteverkets sida om jobbskatteavdraget.
En enkel formel som bara drar en viss procent från bruttolönen blir ofta fel. Den tar inte hänsyn till grundavdrag, jobbskatteavdrag eller statlig skatt på rätt sätt. Skatteverkets skattetabeller är därför bättre än att använda tabellnumret som en rak procentsats.
Har du timlön multiplicerar du timlönen med antalet arbetade timmar för att få bruttolönen för perioden. Exempelvis ger 200 kronor i timmen och 160 arbetade timmar en bruttolön på 32 000 kronor. Använd sedan rätt skattetabell för att räkna fram nettolönen.
Har du flera arbetsgivare eller andra utbetalare kan skatteavdraget bli för lågt, vilket kan leda till kvarskatt. Kontrollera därför den sammanlagda inkomsten i stället för att räkna varje utbetalning isolerat.
För 2026 är skiktgränsen för statlig inkomstskatt 643 000 kronor. Brytpunkten är 660 400 kronor för personer som inte fyllt 66 år vid årets ingång och 760 500 kronor för personer som fyllt 66 år. En jämförelse av lön efter skatt 2025 och 2026 bör därför ange inkomstår, kommun och ålder.
Den skattefria grundnivån för sparande i ISK, kapitalförsäkring och PEPP-produkt är 150 000 kronor under 2025 och höjs till 300 000 kronor under 2026. Regeln gäller sparande enligt dessa upplägg och innebär inte att all beskattning försvinner oavsett konto eller situation. Förändringen presenterades av Regeringen.
En högre nettolön kan ge mer utrymme för sparande. Löneskatt och skatt på kapitalinkomster är däremot separata skatteområden. Statlig inkomstskatt på förvärvsinkomst ändrar alltså inte skatten på kapitalinkomster direkt.
För ISK är reglerna för schablonbeskattning och den skattefria grundnivån relevanta. Läs villkoren innan du flyttar sparande mellan konton.
SCB:s medellön var 42 900 kronor före skatt per månad 2025. Med antagandena i tabellen blir det ungefär 33 200 kronor efter skatt. Din faktiska nettolön kan bli högre eller lägre beroende på bland annat kommun, ålder och kyrkoavgift.
Medianlönen var 38 300 kronor per månad 2025. Den visar mitten av lönefördelningen och ska inte blandas ihop med medellönen eller medelinkomsten.
Skiktgränsen är 625 800 kronor i beskattningsbar förvärvsinkomst. Brytpunkten före grundavdrag är 643 100 kronor för personer under 66 år och 733 200 kronor för personer som fyllt 66 år vid årets ingång. Statlig inkomstskatt på 20 procent tas ut på den beskattningsbara inkomst som överstiger skiktgränsen.
Det beror bland annat på var du var folkbokförd den 1 november året före inkomståret och på dina övriga förhållanden. Tabellnumret är inte en rak kommunal skattesats. Kontrollera tabellen i Skatteverkets tabellverktyg.
Jobbskatteavdraget är en skattereduktion för arbetsinkomster och är normalt inräknat i skattetabellen. Det kan sänka kommunal inkomstskatt, men inte statlig inkomstskatt. Pension och flera ersättningar ger inte rätt till avdraget.
Multiplicera timlönen med arbetade timmar för att få bruttolönen. Använd sedan rätt skattetabell för nettolönen. 200 kronor i timmen under 160 timmar motsvarar 32 000 kronor i bruttolön.
