Måste man ha företagskonto i enskild firma?

Måste man ha företagskonto i enskild firma?

Nej, en enskild firma måste inte ha ett särskilt företagskonto enligt lag. Du kan använda ett separat privatkonto för verksamheten, eftersom lagen inte kräver ett bankkonto som banken klassificerar som företagskonto. Verksamt.se rekommenderar ändå ett separat konto för att hålla företagets ekonomi skild från din privata ekonomi.

En enskild näringsverksamhet och du som privatperson är samma juridiska person. Det är alltså inte samma situation som i ett aktiebolag, där bolaget är en egen juridisk person. Däremot ska verksamhetens affärshändelser bokföras korrekt. Endast tillgångar, skulder, inkomster och utgifter som hör till verksamheten ska ingå i bokföringen.

Det korta beslutet blir därför:

• Lagkrav: Nej, du behöver inte ett företagskonto.
• Praktiskt råd: Använd ett separat konto för verksamheten.
• Bankens villkor: Banken kan kräva att du öppnar en företagsprodukt för att få bedriva näringsverksamhet hos den.

Företagskonto eller privatkonto för enskild firma?

Ett företagskonto är ett konto och ofta ett paket med tjänster för företag. Det kan exempelvis innehålla företagskort, bankgiro, betalningstjänster och koppling till ett affärssystem. Ett separat privatkonto kan däremot fungera som verksamhetens bankkonto, så länge företagets transaktioner hanteras och bokförs korrekt.

Skillnaden ligger främst i tjänsterna och bankens avtalsvillkor, inte i att en enskild firma skulle vara en separat juridisk person. Kontrollera därför vad banken tillåter innan du använder ett privatkonto i verksamheten. En bank kan ha egna regler för hur ett privatkonto får användas, även om lagen inte kräver företagskonto.

Det separata kontot gör det lättare att följa försäljning, inköp, skatter och andra betalningar. Du slipper gå igenom privata transaktioner varje gång bokföringen ska stämmas av. Har du flera konton kan de användas för olika ändamål, men alla affärshändelser ska fortfarande ingå i verksamhetens samlade bokföring.

Måste man ha bankgiro i enskild firma?

Nej, bankgiro är inte obligatoriskt för en enskild firma. Bankgiro är en valfri betaltjänst som kan kopplas till ett företagskonto. Tjänsten kan vara praktisk när du vill ta emot kundbetalningar via ett bankgironummer eller samla betalningar på ett sätt som passar företagets fakturor.

Behöver du bankgiro ska du kontrollera att det ingår i paketet eller kan anslutas till kontot. SEB anger exempelvis 0 kronor som separat kostnad för bankgironummer i sin aktuella prislista. Nordea uppger att företagets konto kan kopplas till bankgiro, Swish för företag och andra betaltjänster. Lunar uppger också att deras företagskonto kan användas tillsammans med bankgiro.

Bankgiro är alltså ett behovsval. För en verksamhet med få betalningar kan ett konto utan bankgiro räcka. För en firma som fakturerar många kunder kan tjänsten vara värd kostnaden och förenkla betalningsrutinerna.

Varför välja ett separat företagskonto?

Ett separat företagskonto är framför allt ett administrativt hjälpmedel. Det ger en tydligare ekonomisk överblick och minskar risken att privata köp blandas ihop med företagets affärshändelser.

• Enklare bokföring: Kontoutdraget innehåller i högre grad sådant som ska hanteras i verksamheten.
• Bättre underlag: Intäkter och utgifter blir lättare att stämma av mot fakturor och kvitton.
• Färre sammanblandningar: Privata betalningar behöver inte sorteras bort från varje företagsutdrag.
• Företagstjänster: Du kan få tillgång till bankgiro, företagskort, Swish för företag och bankintegration, beroende på bank och paket.
• Skalbarhet: Ett paket kan passa bättre när betalningsvolymen eller behovet av fler kort ökar.

Bokföringsskyldiga enskilda näringsidkare ska bokföra verksamhetens affärshändelser löpande och avsluta bokföringen med bokslut. Ett separat konto ersätter inte bokföringen, men gör det enklare att få med rätt händelser och hålla privata utgifter utanför. Läs mer om vad bokföringen kräver enligt Skatteverket.

Öppna företagskonto för enskild firma

Banken behöver förstå vem du är, vad verksamheten gör och hur kontot ska användas. Vilka uppgifter som efterfrågas varierar mellan banker. Swedbank anger bland annat att banken kan vilja ha en beskrivning av verksamheten, affärsplan, budget, branschkod, tillstånd och förväntade transaktioner.

Ha därför följande information klar när du ansöker:

• vad du säljer eller erbjuder och i vilken bransch du verkar,
• hur kunderna betalar och vilka typer av betalningar kontot ska hantera,
• förväntade transaktioner och eventuell verksamhet med utlandet,
• uppgifter om tillstånd eller registreringar som hör till verksamheten,
• giltig identitetshandling och uppgifter som banken ber om i kundprocessen.

Godkänd F- eller FA-skatt är inte ett generellt lagkrav för att ha bankkonto. En bank kan däremot kräva godkänd F- eller FA-skatt som villkor för att bli företagskund. Swedbank anger exempelvis att verksamheten ska vara registrerad hos Skatteverket och att företagaren ska vara godkänd för F- eller FA-skatt innan ansökan om företagskund.

Nordea uppger att ansökan kan göras digitalt och signeras med Mobilt BankID, men att banken kontaktar sökanden för att förstå verksamheten och behoven. Någon generell handläggningstid bör därför inte förutsättas.

Bästa företagskonto för enskild firma: jämför alternativen

Det finns inget företagskonto som är bäst för alla. Välj efter om du behöver bankgiro, företagskort, Swish för företag, affärssystemsintegration eller mer omfattande bankservice. Tabellen visar verifierade exempel på erbjudanden och priser, inte en komplett marknadsjämförelse.

SEB:s prislista, Swedbanks information för enskild firma, Nordeas företagssida, Handelsbankens erbjudande för egen firma och Lunars information om företagskonto beskriver innehåll och villkor.

Vad kostar ett företagskonto?

Räkna på hela kostnaden, inte bara månads- eller årsavgiften. De verifierade exemplen visar att startavgifter kan ha stor betydelse: SEB, Swedbank och Nordea anger alla en start- eller anslutningsavgift på 2 500 kronor i underlaget, medan Lunar Business Essential anges utan startavgift.

Jämför även kostnader för företagskort, transaktioner, kontantinsättning, valutaväxling, bankgiro och Swish. Vilka tjänster som ingår varierar mellan banker. Ett billigt grundkonto kan därför bli dyrare för just din firma om en tjänst du behöver debiteras separat.

SEB anger att företagskontot omfattas av insättningsgaranti och att det maximala ersättningsbeloppet enligt bankens information är 1 150 000 kronor per kund. Kontrollera alltid vilket konto och vilka villkor som omfattas innan du öppnar konto.

Digitalt eller traditionellt företagskonto?

Ett digitalt alternativ kan passa en firma som prioriterar digital ansökan, ett enkelt gränssnitt och ett lägre angivet paketpris. Lunar uppger att Business Essential kostar 99 kronor per månad, saknar startavgift och innehåller bland annat automatiskt momskonto och kostnadsfria bokföringsintegrationer.

Traditionella banker kan vara mer intressanta när du vill samla flera företagstjänster hos samma bank. SEB:s Enkla firman innehåller exempelvis konto, bankgiro, internetbank, betalservice och företagskort. Nordea inkluderar konto, PlusGiro, kort, internetbank och sparkonto, medan Handelsbanken beskriver bankintegration som en del av sitt paket.

Bedöm lösningen utifrån din vardag: tar du emot betalningar via bankgiro, behöver du kort för inköp, ska kontot kopplas till ett affärssystem och behöver du personlig kontakt? Det är bättre beslutsunderlag än att enbart jämföra månadspriset.

Bokföring, privata uttag och bankintegration

Privata och företagsrelaterade transaktioner bör hållas åtskilda. Om du för pengar från verksamheten till ditt privata bankkonto är det ett eget uttag. Ett eget uttag är inte lön och inte en avdragsgill kostnad; skatten beräknas på verksamhetens överskott. Egna insättningar och uttag ska därför hanteras på rätt sätt i bokföringen. Se Skatteverkets information om uttag och förmåner samt lön och egna uttag.

Bankintegration kan minska manuell hantering. Handelsbanken uppger att bankintegration kan koppla affärssystemet till banken, och Nordea uppger att företagets konto kan kopplas till affärssystem för att automatisera betalningar. Kontrollera vilket bokföringsprogram och vilken funktion som faktiskt stöds innan du väljer bank.

Vanliga misstag när du väljer konto

• Blanda privata köp med företagets betalningar. Det gör avstämningen svårare och ökar risken för fel.
• Välja enbart efter pris. Bankgiro, kort, integration eller andra tillägg kan vara viktigare än grundavgiften.
• Glömma startavgiften. En engångsavgift påverkar särskilt kostnaden under det första året.
• Inte kontrollera bankens kundkrav. Banken kan fråga efter verksamhetsbeskrivning, budget, tillstånd och förväntade transaktioner.
• Tro att flera konton löser bokföringen automatiskt. Alla affärshändelser ska fortfarande samlas och bokföras korrekt.

Vanliga frågor

Måste jag ha ett företagskonto för enskild firma?

Nej. Det finns inget lagkrav på ett särskilt företagskonto. Ett separat konto rekommenderas ändå för att skilja verksamhetens ekonomi från den privata och förenkla bokföringen.

Kan jag använda privatkonto i enskild firma?

Ja, ett separat privatkonto kan användas eftersom lagen inte kräver att kontot klassificeras som företagskonto. Kontrollera samtidigt bankens egna villkor för näringsverksamhet på privatkonto.

Måste enskild firma ha bankgiro?

Nej. Bankgiro är en valfri tjänst. Ska du använda det behöver du kontrollera om det kan kopplas till kontot och vad banken tar betalt.

Vilken bank är bäst för enskild firma?

Det beror på behovet. SEB, Swedbank, Nordea, Handelsbanken och Lunar har olika kombinationer av konto, kort, bankgiro, integration och pris. Använd tabellen som startpunkt och jämför därefter de tjänster du faktiskt behöver.

Kan jag ha flera bankkonton för enskild firma?

Ja. Du kan använda flera konton för olika ändamål, men företagets samtliga affärshändelser ska ingå i den samlade bokföringen.

Kan jag byta bank?

Ja, men kontrollera den nuvarande bankens villkor för uppsägning och avslut. Planera också flytten av pågående betalningar och stående överföringar så att verksamheten inte störs.